电影主人公牛叔的老爹是日本人当政期间的叛徒，他杀死了抗日英雄的家人，以求活命。那些英雄在被判了死刑之后，化作了怨灵，发誓要将牛叔的家人全部斩尽杀绝，为家人复仇。牛叔的阴阳之瞳，可以看到幽灵，也是他的好友。有了这些厉鬼的庇护，那些怨灵无法对他造成任何的影响，便将目标转移到了牛伯的儿子——辉身上。为了避免惠被杀害，牛叔把惠派到了海外。从此，牛叔在新界开了一家山河茶馆，白日开门，到了夜晚，他招待一众恶鬼